Médecins libéraux : arrêt de travail, invalidité et cotisations 2026 à la CARMF

La frise d'un arrêt

La CPAM verse les indemnités journalières des libéraux de santé du 4e au 90e jour d'arrêt, soit 87 jours au plus (D. 622-12, version en vigueur depuis le 13/06/2021, décret n° 2021-755 du 12 juin 2021, art. 1). Le montant est égal à 1/730e de la moyenne des revenus des trois années civiles précédant l'arrêt, dans la limite de trois fois le plafond de la sécurité sociale, soit 197,51 € par jour en 2026 (D. 622-7, version en vigueur depuis le 13/06/2021, décret n° 2021-755 du 12 juin 2021, art. 1). En dessous de 10 % de la moyenne des plafonds des trois années retenues (environ 4 582 € pour un arrêt en 2026), l'indemnité est nulle (D. 622-8).

Les indemnités de la CARMF dès le 91e jour

De 62 à 69 ans, l'indemnité est versée à taux plein la première année, à 75 % du taux normal la deuxième année, à 50 % la troisième. Le total des indemnités ne peut pas dépasser 36 mois. La CARMF exige une déclaration de la cessation d'activité dans les 2 mois, des cotisations à jour et l'absence d'indemnités de la CPAM en parallèle.

Exemples de calcul

Hypothèse : le revenu supposé est identique sur toutes les années retenues. La CPAM retient la moyenne des trois années civiles avant l'arrêt ; la CARMF le revenu net de l'avant-dernière année.

L'outil « Mon revenu si je m'arrête » fait ce calcul avec votre revenu et la durée de votre arrêt.

Cotisations 2026

Les médecins de secteur 1 bénéficient d'une participation de l'assurance maladie à une partie de leurs cotisations, non déduite de ces montants. Le régime invalidité-décès comprend une part forfaitaire de 434 € et une part proportionnelle de 0,4 % des revenus, jusqu'à 3 plafonds de la sécurité sociale (144 180 €).

Invalidité et décès

Maternité et exonération

Aucune IJ de la CARMF pour la grossesse ou les suites de couches : l'allocation et l'indemnité forfaitaires se demandent à la CPAM ; une grossesse pathologique ouvre droit aux IJ de la CARMF dans les conditions de l'incapacité temporaire.

Régime de base : arrêt total d'au moins 6 mois dans l'année, exonération de la cotisation annuelle. Régime complémentaire : arrêt d'au moins 90 jours consécutifs, exonération de la cotisation semestrielle. ASV et invalidité-décès restent dus.

Ce qui reste à couvrir par un contrat

• Les 3 premiers jours, sans indemnité.
• L'écart entre l'indemnité (1/730e du revenu, soit environ la moitié du revenu journalier) et votre revenu habituel.
• Les charges fixes du cabinet, que les indemnités ne remboursent pas : elles sont calculées sur le revenu.

Médecins en 2024 : 112 159 en exercice libéral exclusif ou mixte (Assurance Maladie).

Votre assurance obligatoire

Le détail de l'obligation d'assurance pour votre profession est sur la fiche de votre profession. En cas de refus d'un assureur, l'outil de saisine du BCT prépare la lettre.